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Da die jährliche Beitragsfrist für einen Stocks and Shares ISA weniger als einen Monat entfernt ist, denken viele Anleger an ISAs. Dies sollte jedoch nicht bedeuten, dass die potenziellen Chancen, die eine selbstinvestierte persönliche Altersvorsorge (SIPP) bietet, vernachlässigt werden.
Hier sind ein paar Faktoren, die Anleger meiner Meinung nach abwägen sollten, wenn sie überlegen, ob sie Geld in einen ISA oder einen ISA investieren SIPP.
Bitte beachten Sie, dass die steuerliche Behandlung von den individuellen Umständen jedes Kunden abhängt und sich in Zukunft ändern kann. Der Inhalt dieses Artikels dient ausschließlich Informationszwecken. Es handelt sich dabei weder um eine Steuerberatung, noch handelt es sich um eine solche. Es liegt in der Verantwortung der Leser, ihre eigene Due-Diligence-Prüfung durchzuführen und professionellen Rat einzuholen, bevor sie Anlageentscheidungen treffen.
Normalerweise gibt es eine andere jährliche Beitragsgrenze
Ein ISA hat eine jährliche Obergrenze dafür, wie viel in einem einzelnen Steuerjahr eingezahlt werden kann.
Das sind in der Regel 20.000 £ für Stocks and Shares ISAs und Cash ISAs zusammen.
Wenn Sie also nur in einen Stocks and Shares ISA investieren, könnten 20.000 £ investiert werden. (Junior ISAs und Lifetime ISAs haben niedrigere jährliche Beitragsgrenzen).
Was ist mit den Renten?
Für Steuerzahler mit normalem Steuersatz, die kein Bargeld abheben (flexibler Zugang), beträgt die typische steuerfreie jährliche Beitragsgrenze für private Renten in einem bestimmten Steuerjahr 60.000 £.
Abhängig davon, welche anderen privaten Renten (falls vorhanden) vorhanden sind, kann der SIPP einer Person daher in einem bestimmten Steuerjahr Beiträge von bis zu 60.000 £ erhalten. In diesem Betrag sind die Steuererleichterungen zum Grundsteuersatz (wie ich weiter unten erläutere) und alle anderen Beiträge (z. B. von einem Arbeitgeber) enthalten.
Im Gegensatz zu einer ISAUnter bestimmten Umständen können sie möglicherweise auch einen Teil des ungenutzten Beitragsfreibetrags aus früheren Steuerjahren übertragen.
Somit ist für die meisten Anleger die jährliche Beitragsvergütung für private Renten (einschließlich eines SIPP) wird höher sein als für einen Stocks and Shares ISA.
Das heißt, selbst wenn ein Anleger seinen ISA-Beitragsfreibetrag erreicht, verfügt er möglicherweise immer noch über einen freien SIPP-Freibetrag (oder umgekehrt).
SIPPs bieten Steuererleichterungen für Beiträge
Bei ISAs und SIPPs wird das eingezahlte Geld wie gewohnt besteuert. Das bedeutet in der Regel, dass die entsprechende Einkommenssteuer erhoben wurde.
Die Einzahlung von Geldern in ein SIPP, das der Einkommensteuer unterliegt, zieht in der Regel eine Steuererleichterung nach sich. Im Grunde wird die Regierung es aufstocken mit „kostenloses Geld„Das tut es nicht passieren mit einer ISA.
Aber ein Stocks and Shares ISA lässt einen normalen Steuerzahler zu Kapitalgewinne, Dividenden oder Kapital jederzeit steuerfrei abheben können.
Im Gegensatz dazu sind die SIPP-Drawdown-Regeln weniger flexibel.
25 Prozent des Werts eines SIPP können in der Regel ab dem 55. Lebensjahr steuerfrei abgehoben werden. Das verbleibende Bargeld kann nicht einfach steuerfrei abgehoben werden, wie dies bei einem Stocks and Shares ISA der Fall wäre.
Wie ich an die Sache herangehe
Eine Aktie, die ich in meinem Stocks and Shares ISA anstelle meines SIPP besitze, ist Topps-Fliesen (LSE: TPT).
Ich erhoffe mir von Topps einen langfristigen Kursgewinn. In den letzten Jahren war es leider ein Hund, der in fünf Jahren um 48 % zurückging.
Der Rückgang des Aktienkurses von Topps spiegelt die schwierigen Handelsbedingungen und die unsicheren Aussichten für den Immobilienmarkt wider.
Auf die Kette entfällt jede fünfte in Großbritannien verkaufte Fliese. Daher denke ich, dass die Aussichten auf lange Sicht weiterhin positiv sind.
Das Unternehmen ist teilweise durch den Aufkauf von Vermögenswerten in einem sich konsolidierenden Markt gewachsen und hat so seine Skaleneffekte erhöht.
Die aktuelle Rendite liegt bei satten 8,3 %.
Da ich Topps in meinem Stocks and Shares ISA besitze, kann ich diese Dividenden bei Bedarf steuerfrei auszahlen. Ich muss nicht warten, bis ich ein bestimmtes Alter erreicht habe.
