Möglicherweise müssen Sie Ihr Testament nicht umschreiben, um zu ändern, wer Ihr Vermögen erbt.
Aber ob Sie das tun, hängt von einem wichtigen Unterschied ab, den viele Haushalte übersehen, Harry Margolis, Autor von „Bringen Sie Ihre Enten hintereinander„, sagte er kürzlich in einem Interview.
Zwei Schlüsselfaktoren sind, wie der Vermögenswert betitelt wird und ob er das Nachlassverfahren durchläuft.
Diese Unterscheidung, so Margolis, könne reale finanzielle Konsequenzen haben, insbesondere für Altersvorsorgekonten, Bankkonten und Nachlasspläne, an denen Trusts beteiligt seien.
Nachfolgend finden Sie eine Abschrift dieses Interviews, die aus Gründen der Klarheit und Kürze bearbeitet wurde.
Können Sie den Begünstigten ändern, ohne Ihr Testament zu aktualisieren?
Robert Powell: Ist es möglich, Ihre Begünstigten zu ändern, ohne Ihr Testament umzuschreiben? Um mit uns darüber zu sprechen, ist Harry Margolis. Er ist der Autor von „Get Your Ducks in a Row“. Harry, willkommen.
Harry Margolis: Es tut gut, mit dir zu reden, Bob.
Robert Powell: Es ist immer eine Freude, weil Sie immer die Antwort auf diese häufigen Fragen haben.
Wann haben die Benennungen von Begünstigten Vorrang vor Ihrem Testament??
Harry Margolis: Es hängt bis zu einem gewissen Grad davon ab, was Sie unter „Begünstigter“ verstehen. Für viele Vermögenswerte haben Sie eine Begünstigtenbezeichnung, die völlig außerhalb Ihres Testaments liegt. Zum Beispiel Rentenkonten, Anlagekonten und Bankkonten.
Ihr Testament wirkt sich nicht auf diese Vermögenswerte aus, da es nur das Nachlassvermögen regelt, d. h. Vermögenswerte, die durch die Nachlassverwaltung gehen. Wenn Sie auf einem Konto einen Begünstigten benennen, wird dieser Vermögenswert nicht vererbt. Sie können den Begünstigten also ändern, ohne Ihr Testament zu ändern, da er in keiner Beziehung zueinander steht.
Wo Verwirrung entstehen kann
Das Problem besteht darin, dass Ihr Testament eine Sache sagt und Ihre Begünstigtenbezeichnung etwas anderes sagt. Rechtlich ist die Benennung des Begünstigten maßgeblich. Diese Diskrepanz kann jedoch zu Verwirrung über Ihre Absicht führen.
Wenn in Ihrem Testament beispielsweise eine Person und in der Begünstigtenbezeichnung eine andere Person genannt wird und das Testament später erstellt wurde, fragen sich die Leute möglicherweise, ob Sie vergessen haben, die Benennung zu aktualisieren. Das kann zu Streitigkeiten führen.
Also ja, rechtlich gesehen müssen Sie Ihr Testament nicht ändern, aber Sie möchten vielleicht sicherstellen, dass alles konsistent ist oder klar erklärt wird.
Begünstigte vs. Erben und die Rolle von Trusts
Wenn jemand „Begünstigter“ sagt, meint er möglicherweise auch Begünstigte eines Trusts oder in einem Testament genannte Personen. Technisch gesehen werden diejenigen, die aufgrund eines Testaments erben, Erben genannt.
Wenn es sich um Begünstigte eines Trusts handelt, müssten Sie den Trust ändern, um Änderungen vorzunehmen. Wenn jemand sowohl einen widerruflichen Trust als auch ein Testament hat, weist das Testament häufig lediglich an, dass alle Vermögenswerte in den Trust fließen. Der Trust bestimmt dann, wer letztendlich das Vermögen erhält.
Diese Struktur ermöglicht es Ihnen, Änderungen durch Änderung des Trusts vorzunehmen, was oft einfacher ist als die Änderung eines Testaments.
Wenn Sie das Testament ändern müssen
Robert Powell: Lassen Sie mich Ihnen ein Beispiel geben. Angenommen, ich habe eine Sammlung antiker Schreibmaschinen, die ich meinem Sohn in meinem Testament vermache. Später entscheide ich, dass meine Tochter es stattdessen erhalten sollte. Ich müsste das Testament ändern, richtig?
Harry Margolis: Ja. In diesem Fall müssten Sie das Testament ändern, da diese Vermögenswerte der Nachlassverwaltung unterliegen.
Sie können dies durch eine Änderung, ein sogenanntes Kodizil, oder durch die Erstellung eines neuen Testaments erreichen. In den meisten Fällen erstellen wir ein neues Testament. Oft ist es genauso einfach, insbesondere wenn Sie mit demselben Anwalt zusammenarbeiten, der über Ihr Originaldokument verfügt.
Ein weiterer Grund für die Erstellung eines neuen Testaments ist der Datenschutz. Ein Kodizil erstellt eine Aufzeichnung der Änderungen. Bei einem neuen Testament gilt nur die endgültige Fassung.
Kernaussage: Wissen Sie, was im Nachlassverfahren passiert
Robert Powell: Der Schlüssel liegt also darin, zu verstehen, welche Vermögenswerte die Nachlassprüfung durchlaufen und welche nicht.
Harry Margolis: Genau. Nur das Nachlassvermögen unterliegt Ihrem Testament. Für alles Weitere ändern Sie die Begünstigtenbezeichnung direkt.
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