A Roth IRA Die Umwandlung kann für viele Anleger ein wirksames Finanzplanungsinstrument sein. Es gibt in jedem Alter eine Reihe von Vor- und Nachteilen, einen Roth-Umbau durchzuführen, aber viele dieser Probleme sind besonders kritisch für diejenigen, die 60 Jahre oder älter sind.
Hier sind einige wichtige Punkte, die diese älteren Anleger berücksichtigen sollten, wenn sie entscheiden, ob eine Roth-Umwandlung für sie sinnvoll ist.
Reduzierung zukünftiger erforderlicher Mindestausschüttungen
Ein wesentlicher Vorteil einer Roth-Umwandlung besteht darin, dass das Geld von einer herkömmlichen umgewandelt wird IRA, 401(k)oder eine andere Art von traditionell Ruhestand Das Konto unterliegt in den kommenden Jahren keinen RMDs (erforderlichen Mindestausschüttungen). Die umgerechneten Beträge sind nicht Teil der Jahresendkontosumme, die zur Berechnung der RMDs für künftige Jahre verwendet wird.
Für diejenigen mit großen Guthaben auf herkömmlichen Altersvorsorgekonten kann dies in mehrfacher Hinsicht von Vorteil sein, einschließlich reduzierter Steuern auf künftige RMDs. Dies sollte natürlich gegen die steuerlichen Auswirkungen der Roth-Umstellung in dem Jahr abgewogen werden, in dem die Umwandlung durchgeführt wird.
Steuerliche Auswirkungen von Roth IRA-Umstellungen: aktuell und zukünftig
Roth-Umwandlungen erhöhen Ihr steuerpflichtiges Einkommen für das Jahr, in dem die Umwandlung vorgenommen wird, können aber möglicherweise auch Ihr steuerpflichtiges Einkommen in den Folgejahren senken.
Roth-Umwandlungen werden im Jahr der Umwandlung als ordentliches Einkommen besteuert. Abgesehen von etwaigen steuerlichen Auswirkungen kann die Einkommenssteigerung auch anderswo Auswirkungen haben, in vielen Fällen auf die Medicare-Kosten und die Steuerbarkeit der Sozialversicherung.
Das höhere Einkommen aus der Roth-Umstellung könnte sich auch auf Ihre Möglichkeiten auswirken, von einigen Abzügen zu profitieren. Bemerkenswert ist hier der Senior-Abzug, der für die Steuerjahre 2025 bis 2028 gilt.
Dieser Abzug ermöglicht einen Abzug von 6.000 US-Dollar für alleinstehende Antragsteller und einen Abzug von 12.000 US-Dollar für verheiratete und gemeinsame Antragsteller über 65 Jahre. Der Abzug beginnt bei einem Einkommen von 75.000 US-Dollar für Alleinantragsteller und 150.000 US-Dollar für verheiratete Antragsteller abzulaufen.
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Wie sich ein Roth-Umbau auswirkt Soziale Sicherheit und Medicare
Das steuerpflichtige Einkommen aus einer Roth-Umwandlung kann sich sowohl auf die Sozialversicherung als auch auf Medicare auswirken.
Für diejenigen, die Sozialversicherungsleistungen beziehen, könnte das zusätzliche Einkommen, das durch die Roth-Umstellung entsteht, mehr aus ihnen machen steuerpflichtige Leistungen. Dies hängt von ihrem Jahreseinkommen und ihrem Steuererklärungsstatus ab.
Im Jahr 2026 unterliegen alleinstehende Antragsteller mit einem AGI von mehr als 34.000 US-Dollar und verheiratete Mitantragsteller mit einem AGI von über 44.000 US-Dollar bis zu 85 % ihrer Sozialversicherungsleistungen der Bundessteuer. Die Steuervorschriften der Bundesstaaten variieren.
Wenn Ihr modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen (MAGI) einen bestimmten Betrag übersteigt, können Ihre Medicare-Prämien einer Gebühr unterliegen Medicare IRMAA-Zuschlag. IRMAA steht für „Income Related Monthly Adjustment Amount“. MAGI ist Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen, zu dem bestimmte steuerfreie Posten hinzugerechnet werden.
Wenn Ihr MAGI einen IRMAA-Zuschlag auslöst, wird dieser Zuschlag in zwei Kalenderjahren zu Ihren Medicare-Prämien für Teil B und D hinzugefügt. Die IRMAA-Zuschläge für 2026 basieren auf MAGI für 2024. Für 2026 beträgt die Basisprämie für Teil B 202,90 USD pro Monat ohne zusätzliche Prämie für Teil D. Die höchste Teil-B-Prämie beträgt 689,90 $ und der höchste Teil-D-Zuschlag beträgt 91 $ für 2026, basierend auf 2024 MAGI.
Was Sie wissen sollten Nachlassplanung
Die Regeln für vererbte IRAs für nichteheliche Begünstigte wurden vor einigen Jahren mit dem Secure Act und Secure 2.0 geändert. Nichteheliche Begünstigte, einschließlich erwachsener Kinder, müssen innerhalb von 10 Jahren alle Gelder aus einer geerbten IRA abheben. Im Falle einer traditionellen IRA wird dieses Geld besteuert, was möglicherweise zu erheblichen Steuerbelastungen für die Begünstigten führt.
Auch wenn eine geerbte Roth IRA innerhalb von 10 Jahren vollständig abgehoben werden muss, sind die Abhebungen steuerfrei, solange der ursprüngliche Kontoinhaber vor seinem Tod die Roth-Fünfjahresregel eingehalten hat. Die Zahlung von Steuern auf die Umwandlung ist für Eltern und andere eine Möglichkeit, den Betrag zu erhöhen, den die Begünstigten erhalten.
Das Endergebnis
Für viele Menschen ab 60 Jahren kann ein Roth-Umbau ein sehr effektives Planungsinstrument sein. Diese Entscheidung muss jedoch von Fall zu Fall und sogar von Jahr zu Jahr für jede Person getroffen werden.
Eine Roth-Umwandlung mag in einem Steuerjahr eine sehr gute Idee sein, im nächsten jedoch nicht.
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