Es wird viel darüber geschrieben Vermögensaufteilungdie Aufteilung Ihrer Investitionen auf verschiedene Anlageklassen basierend auf Ihren finanziellen Zielen und Ihrer Risikotoleranz. Die Standortbestimmung geht bei der Planung einen Schritt weiter. Beim Vermögensstandort geht es darum, welche Arten von Investitionen auf verschiedenen Arten von Anlagekonten gehalten werden.
Typischerweise gibt es drei Hauptarten von Anlagekonten:
- Steuerpflichtiges Anlagekonto.
- Steuerbegünstigte Anlagekonten wie traditionelle IRAs, traditionelle 401(k)s und andere traditionelle Rentenkonten.
- Roth IRAs, Roth 401(k)s und Roth Altersvorsorgekonten in anderen Arten von arbeitgeberfinanzierten Altersvorsorgeplänen wie z 401(k) und andere.
Warum ist der Standort von Vermögenswerten wichtig?
Asset Location ist eine Strategie, die Anlegern hilft, die Steuern auf ihr Anlageportfolio zu minimieren. Bei einer Vermögensstandortstrategie geht es darum, bestimmte Investitionen auf bestimmten Arten von Konten zu halten, um die Steuereffizienz zu maximieren.
Während Anlagerenditen natürlich sehr wichtig sind, ist es auch wichtig, dass Anleger einen möglichst großen Teil ihrer Anlagegewinne nach Steuern behalten können. Auch wenn es im Allgemeinen nicht möglich ist, jede Anlage auf dem optimalsten Konto zu halten, ist es sinnvoll, sich so weit wie möglich auf den Standort der Vermögenswerte zu konzentrieren.
Das Halten von Investitionen auf den günstigsten Steuerkonten ist möglich Ertrag insgesamt erhebliche Steuereinsparungen.
Ordnen Sie Investitionen dem besten Kontotyp zu
Ein wichtiger Teil der Vermögensstandortbestimmung besteht darin, die aus steuerlicher Sicht beste Kontoart für verschiedene Arten von Investitionen zu ermitteln.
Steuerpflichtige Konten
Steuerpflichtige Konten werden mit Dollars nach Steuern finanziert, es gibt keinen Steueraufschub für Beiträge. Zinserträge, realisierte Gewinne aus Anlagen, die weniger als ein Jahr gehalten werden und nicht qualifiziert sind Dividenden werden mit den üblichen Einkommensteuersätzen besteuert. Langfristig Kapitalgewinne und qualifizierte Dividenden werden zu Vorzugssätzen für langfristige Kapitalgewinne besteuert.
Das auf dem Konto gehaltene Vermögen kann mit einem Step-up an die Erben vererbt werden Kostenbasis nach dem Tod des Eigentümers, was bei der Nachlassplanung hilfreich sein kann. Zu den Vermögenswerten, die für steuerpflichtige Konten sinnvoll sein können, gehören:
- Kommunalanleihen und Kommunalanleihenfonds. Zinsen sind auf Bundesebene steuerfrei und können in einigen Fällen auch von Landessteuern befreit sein.
- Index-Investmentfonds und ETFs. Diese Fonds werfen oft nur einen begrenzten Teil ihres Jahreseinkommens ab und werden mit Vorzugssätzen für langfristige Kapitalgewinne besteuert, wenn sie nach einem Jahr mit Gewinn verkauft werden.
- Steuerverwaltete Investmentfonds. Hierbei handelt es sich um Fonds, bei denen der Manager ausdrücklich versucht hat, die Dividenden zu begrenzen und langfristige Kapitalgewinne im Fonds anstrebt.
- Aktie, die qualifizierte Dividenden generiert. Diese Dividenden werden zu einem für Anleger günstigeren Satz besteuert.
- Anlagen verschiedener Art, die Sie wahrscheinlich länger als ein Jahr halten.
Steuerbegünstigte Konten
Zu den steuerbegünstigten Rentenkonten gehören ein traditionelles IRA, 401(k), 457, 403(b) und andere. Auf diesen Konten sind in der Regel Beiträge vor Steuern möglich, das Geld auf dem Konto kann steuerbegünstigt wachsen und Abhebungen werden dann als ordentliches Einkommen besteuert.
Solange Vermögenswerte auf dem Konto gehalten werden, fallen keine Steuern auf Kapitalgewinne, Zinsen oder Dividenden an.
Zu den soliden Beständen dieser Konten und der unten besprochenen Roth-Konten können gehören:
- Core-Anleihen und Rentenfonds, die unterjährig regelmäßige Zinszahlungen leisten.
- Hochverzinsliche Anleihen und Fonds, die unterjährig höhere Zinszahlungen abwerfen.
- Immobilieninvestmentfonds (REITs), die verpflichtet sind, 90 % ihres Einkommens an die Aktionäre auszugeben.
- Aktiv verwaltete Aktienfonds oder ETFs, die in der Regel häufigere und steuerpflichtigere Ausschüttungen als der Durchschnitt generieren.
Steuerbefreite Roth-Konten
Dazu gehören Roth IRAs401(k)s, 403(b)s, 457 Konten und einige andere.
Beiträge zu Roth-Konten erfolgen mit Dollar nach Steuern. Qualifizierte Beitragsentnahmen können steuerfrei erfolgen. Ebenso sind qualifizierte Kontoausschüttungen (normalerweise nach einem Alter von 59,5 Jahren) steuerfrei.
Normalerweise sind dieselben Bestände, die für traditionelle Altersvorsorgekonten solide sind, auch für ein Roth-Konto solide.
Wer profitiert von der richtigen Standortbestimmung?
Während die meisten Menschen die Antwort auf diese Frage zumindest teilweise geben, gibt es bestimmte Situationen, in denen der richtige Standort von Vermögenswerten steuerlich sehr vorteilhaft sein kann.
- Sie befinden sich derzeit in einer hohen Grenzsteuerklasse.
- Sie gehen davon aus, dass Sie in Zukunft in einer höheren Grenzsteuerklasse angesiedelt sein werden.
- Sie investieren langfristig.
- Sie stellen fest, dass Ihre steuerpflichtigen Konten aufgrund Ihrer Bestände sehr steuerineffizient sind.
- Sie wollen Investitionen an die Erben weitergeben und hoffen, von der Aufstockung der Basis profitieren zu können.
Im Allgemeinen ist es nahezu unmöglich, alle Konten im Hinblick auf den Standort der Vermögenswerte perfekt aufeinander abzustimmen. Aber wenn Sie dies im Laufe der Zeit berücksichtigen, wenn Sie neues Geld anlegen, Gewinne und Verluste realisieren und mit geschätzten Beständen wohltätige Spenden leisten, können Sie Ihre Steuern auf Anlagegewinne senken und mehr von Ihrem Vermögen behalten.
